Магистерская диссертация на тему: Регулирование фонда обязательных резервов в регионе

Введение

Резервные требования в отношении обязательств коммерческих банков являются одним из основных инструментов денежно-кредитного регулирования центральных банков.

Они предоставляют собой часть кредитных ресурсов банков и иных кредитных учреждений, содержащуюся по требованию Центрального банка на открытом в нем беспроцентном ( как правило) счете.

Резервная политика как часть современной монетарной политики центральных банков основана на изменении их требований к обязательным ( минимальным) резервам коммерческих банков и других кредитных институтов .

Минимальные резервные требования наряду с учетной политикой Центрального банка и операциями на открытом рынке являются основным инструментом денежно- кредитной политики государства, важнейшей политики, реализуемой в значительной мере посредством регулирования деятельности кредитных институтов. Обязательные резервы призваны регулировать ликвидность банковской системы, и устанавливаются для контроля денежных агрегатов и поддержания на определенном уровне денежной массы в обращении.

В современной практике минимальные резервные требования используются преимущественно в инструментарии денежно- кредитного регулирования для решения долгосрочных проблем стабилизации денежного обращения и антиинфляционной борьбы. Резервные требования применяются для ограничения роста денежной массы и регулирования спроса на банковские резервы. Для высокоразвитой банковской системы характерно первостепенное применение резервных требований не как гаранта и фонда ликвидности кредитной системы, а как инструмента регулирования деятельности банков.

Актуальность данной темы обусловлена еще и тем, что в России минимальные резервные требования применяются как источник погашения обязательств кредитной организации перед вкладчиками и кредиторами при отзыве лицензии на совершение банковских операций, хотя это и характеризует российскую банковскую систему как далеко не высокоразвитую, но в условиях экономической и банковской кризисной ситуации в нашей стране это крайне важно.

Последствия экономического кризиса в России на какое-то время отодвигают, но какое-то время отодвигают, но отнюдь не снимают вопросы достижения банковским сектором качественно нового уровня, в частности уровня аккумулятора средств для и собственно инвестора, без чего стабилизация и подъем экономики страны предоставляются проблематичными. Тем более, что ресурсы для оживления инвестиций имеются внутри банковской системы. Это- средства в обязательных резервах кредитной системы, депонируемых в Банке России, которые при уменьшении резервных норм могут быть использованы для расширения активных операций , в частности, для оживления инвестиций, причем практически без инфляционного эффекта- как отчисления в основном от обеспеченных реальным движением товаров и услуг денежных средств, поступивших на расчетные счета и во вклады (выручка, зарплата и т .п.).

Корректировка норм резервирования, являющиеся одним из административных методов денежно- кредитной политики, представляется вполне реалистичной: ресурсная база банков второго уровня изменяется достаточно быстро: за недоначисление средств в обязательные резервы в России предусмотрены жесткие санкции; на избыток средств в обязательных резервах процентный доход не --выплачивается, как и по обязательным резервам в целом.

Благоприятный инвестиционный климат в стране способствует стабилизации экономики и банковской системы, а средства обязательных резервов помимо уже известных направлений использования имеют массу нереализованных возможностей, также как и сама политика резервных требований.

Поэтому целями данной работы являются:

- Изучение порядка формирования обязательных резервов на основании законодательного и инструктивного материала Банка России, особенностей политики резервных требований как в России, так и за рубежом , динамики изменения нормативов обязательного резервирования, а также контроля Банка России за выполнением кредитными организациями обязательных резервов.

- Доказательство того, что в процессе формирования и использования обязательных резервов , депонируемых в Центральном банке России, произошли немалые изменения, но все же такой инструмент денежно-кредитной политики как резервные требования в нашей стране используется недостаточно эффективно.

Оглавление

- Введение 3

- Резервные требования как инструмент денежно- кредитной политики

- Сущность, значение, исторический экскурс возникновения резервных требований

- Инструментарий денежно- кредитной политики

- Методы определения величины резервных требований

- Выполнение обязательных резервов зарубежными коммерческими банками

- Порядок расчета обязательных резервов

- Основные положения по резервированию

- Расчет суммы обязательных резервов , подлежащих депонированию в Банке России

- Порядок учёта операций по формированию обязательных резервов

- Контроль Банка России за выполнением кредитными организациями обязательных требований

- Проведение проверки правильности составления расчетов обязательных резервных требований

- Порядок начисления и взыскания штрафов за допущенные нарушения резервирования

- Право внутримесячного снижения нормативов обязательных резервов

- Функции Территориальных Учреждений Банка России по регулированию фонда обязательных резервов в регионе

- Заключение 65

- Литература 66

- Приложение

Заключение

Минимальные резервные требования как инструмент денежно-кредитного регулирования выполнят две основные функции :

-создают условия для текущего регулирования банковской ликвидности, представляя собой инструмент "жесткого регулирования";

-одновременно являются ограничителем кредитной эмиссии.

Причем значение второй функции постоянно возрастает, поскольку центральные банки все больше предпочтение отдают более гибким инструментам регулирования.

Банк России намерен в будущем году воздержаться от повышения нормативов обязательных резервов, имея в виду, то что эта мера может применяться лишь в исключительных случаях. Вместе с тем Банк России в 2003 году продолжит работу по совершенствованию действующего механизма обязательного резервирования и нормативной базы, применяемой при формировании кредитными организациями обязательных резервов, в рамках законодательства Российской Федерации.

Предполагается уточнить перечень резервируемых обязательств, порядок исключения из расчета обязательств кредитной организации перед другими организациями ( в том числе по выпущенным ценным бумагам), порядок отнесения привлеченных средств кредитной организации к категории привлеченных средств юридических и физических лиц, установить период расчета обязательных резервов и расчета штрафа за нарушение порядка обязательного резервирования исходя из фактического количества календарных дней в месяце.

Список литературы

1.Федеральный закон от 12.04.1995г. № 65-ФЗ " О Центральном банке Российской Федерации ( Банке России)" (с изменениями и дополнениями).

2.Федеральный закон от 03.02.1996г. № 17-ФЗ " О банках и банковской деятельности" (с изменениями и дополнениями).

3.Указание о внесении изменений и дополнений в Положение Банка России " Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации от 30.03.96 №37" от 29 апреля 2002г №1143-У.

4. Инструкция Банка России от 01.10.1997г. №1 " О порядке регулирования деятельности кредитных организаций" ( с изменениями и дополнениями).

5. Правила ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации (Банке России) от 18.09.1997г. №66 (с изменениями и дополнениями).

6. Годовой отчет Центрального банка Российской Федерации за 2001г.

7. Банковская система России. Настольная книга банкира. Кн.1.-М.: ТОО Инжинирингоколсантинговая компания " ДеКА",1995Г.

8. Поляков В.П., Московкина Л.А. Структура и функции центральных банков. Зарубежный опыт: Учебное пособие.-М.: ИНФРА-М,1996г.

9.Денежно-кредитная политика Центрального Банка.-М.:ЦПП Банка России,2000г.

10. Воронин Д.В. Минимальные резервные требования как инструмент регулирования деятельности коммерческих банков//Банковские услуги.//-1997г.-№1.

11. Крупнов Ю.С. Резервная политика коммерческих банков за рубежом // Банковское дело-1997г.-№3,4

12.Моисеев С.Б. Резервные отчисления как средства предотвращения кризиса // Финансист .-1999г.-№1.

13. Шустров А.А. Европейский центральный банк инструменты денежно-кредитной политики: Из мирового опыта-2000г.